目录

第一部分开云手机官网入口·（中国）官方网站残疾人联合会概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

三、内设机构

第二部分开云手机官网入口·（中国）官方网站残疾人联合会2022年度部门决算报表

一、2022年度收入支出决算总表

二、2022年度收入决算表

三、2022年度支出决算表

四、2022年度财政拨款收入支出决算表

五、2022年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2022年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、2022年度机构运行信息表

第三部分开云手机官网入口·（中国）官方网站残疾人联合会2022年度部门决算情况说明

第四部分名词解释

第一部分开云手机官网入口·（中国）官方网站残疾人联合会概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家、省、市财税方针政策；拟订县财税规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订县与乡镇及企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）组织实施财政、财务、会计管理等地方性法规和省、市政府规章，研究我县经济社会中的财税重大问题，围绕县委县政府中心工作提出改进和完善政府管理、提高财政资金使用效益的建议。

（三）统筹管理县本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，负责编制县本级一般公共预算、政府性基金预算。

（四）承担县本级各项财政收支管理的责任，负责编制年度县本级预算草案并组织执行，受县政府委托，向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算和财政预算执行情况，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算，完善转移支付制度，指导乡镇财政管理工作。

（五）贯彻执行国家税收法律、行政法规及有关政策，研究制定县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据。

（六）组织制定全县财政国库管理和国库集中收付制度，指导和监督全县财政国库业务，按规定管理国库现金。

（七）负责制定县政府采购制度，监督管理政府采购活动，组织制度政府向社会力量购买服务制度，监督政府向社会力量购买服务活动。

（八）负责制定全县行政事业单位国有资产管理的规章制度及相关标准并组织实施，研究提出支持国有企业改革和发展的财政政策、承担国有资产管理体制改革及国有企业改革等相关工作，管理支持国有企业改革的相关专项资金，承担国有资本经营预算相关财政工作，编制企业财务会计报告，承担资产评估管理工作。

（九）负责办理和监督财政经济发展支出、中央和省、市、县政府性投资项目的财政拨款，负责政府性投资基本建设财政财务管理，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作，组织审查财政性投资工程预（结）算、竣工决算，承担国家赔偿费用管理工作，负责农业综合开发管理工作，负责县农村综合改革工作。

（十）组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，审核全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生与健康等支出。

（十一）贯彻执行国家政府债务及与政府相关的债务管理政策、制度，拟定全县政府债务及与政府相关的债务管理制度、办法并组织实施，监督管理全县政府债务及与政府相关的债务，按规定管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

（十二）代县政府履行县属国有金融资本出资人职责，负责县属国有金融企业相关管理工作，组织落实财政金融相关政策等。负责农业保险保费补贴资金管理相关工作。

（十三）制定全县会计管理制度并组织实施，监督和规范会计行为。

（十四）监督财税法规、政策的执行情况，反映财政、财务管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。加强财政内部控制体系建设，承担会计信息质量检查，依法查处违法违规行为。

（十五）全面实施预算绩效管理，将政府收支预算、部门和单位预算、政策和项目全面纳入绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化。

（十六）开云手机官网入口·（中国）官方网站政府授权县政府国有资产监督管理局代表县政府履行出资人职责，贯彻落实党中央关于国有企业监督管理的方针政策和决策部署，监管县属企业国有资产，加强国有资产管理工作；按照国务院规定负责企业国有资产基础管理，制度国有资产监督管理的有关政策和制度并监督执行；负责指导推进全县国有企业改革，承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任；负责监督国有资产监管制度落实情况，负责组织所监管企业上交国有资本收益，按规定参与制订县国有资本经营预算有关的管理制度，编制县本级企业国有资本经营预算建议草案；负责所监管企业领导班子建设、党的组织建设、队伍建设等工作。

（十七）按规定要求，承担对口事业服务机构业务工作的指导、协调和监督职责。

（十八）完成县委、县政府交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

纳入开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局2022年部门决算编制范围的决算单位包括：

1、开云手机官网入口·（中国）官方网站残疾人联合会

三、内设机构

1、办公室

2、组宣办公室

3、教就办公室

4、康复办公室

第二部分开云手机官网入口·（中国）官方网站残疾人联合会2022年度部门决算公开报表

（详见附表）

第三部分开云手机官网入口·（中国）官方网站残疾人联合会2022年度部门决算情况说明

一、关于开云手机官网入口·（中国）官方网站残疾人联合会2022年度收入支出决算总体情况说明

（一）关于开云手机官网入口·（中国）官方网站残疾人联合会2022年度收入决算情况说明。

2022年度收入总计566.31万元，包括：

1.财政拨款收入566.31万元，占收入总计的100%，其中：一般公共预算财政拨款收入509.96万元，政府性基金收入56.35万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。

与上年相比，今年收入增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）关于开云手机官网入口·（中国）官方网站残疾人联合会2022年度支出决算情况说明。

2022年度支出合计566.31万元，其中：

1.基本支出42.08万元，占支出总计的7%,主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括工资福利支出27.58万元，商品和服务支出14.50万元。

2.项目支出524.23万元，占92%，包括残疾人就业和扶贫、康复等项目支出。

3.上缴上级支出 0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出 0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出 0 万元，占支出总计的 0%。

与上年相比，今年支出增加276.19万元，上升51%，主要原因：贫困残疾人家庭无障碍改造和贫困残疾人就业生产增收等项目上级拨款增加。

（三）年末结转和结余0万元。

与上年相比，今年结转结余0万元，减少0%。

二、关于开云手机官网入口·（中国）官方网站残疾人联合会2022年度财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

残疾人联合会2022年度财政拨款支出566.31万元，占本年支出合计的100%。其中：基本支出42.08万元，项目支出524.23万元。与2021年相比，财政拨款支出增加276.19万元，上升51%，主要原因：贫困残疾人家庭无障碍改造和贫困残疾人就业生产增收等项目上级拨款增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

残疾人联合会2022年度一般公共预算财政拨款支出509.96万元，按支出功能分类科目分，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；社会保障和就业支出509.96万元，占100%；医疗卫生支出0万元，占0%；农林水事务支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探电力信息等事务支出0万元，占0%；商业服务业等事务支出0万元，占0%；国土资源气象等事务支出0万元，占0%；住房保障支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%

1.2022年度一般公共服务支出0万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）支出为0万元，主要是…等支出。年初预算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是…。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）支出为0万元，主要是…等支出。年初预算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是…。

（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）支出为0万元，主要是…等支出。年初预算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是…。

2.社会保障和就业支出509.96万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）42.08万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、资本性支出等支出，完成年初预算的100%，决算数小于年初预算数的原因主要是津贴补贴减少。

（2）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）支出195.03万元，主要是贫困残疾人家庭无障碍改造、残疾人专职委员补贴等支出，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的原因主要是贫困残疾人家庭无障碍改造、残疾人专职委员补贴等支出属于上级下拔的专项配套资金，不需要年初做预算。

（3）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）188.52万元，主要是残疾人文化和体育等支出，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的原因主要是上级下拔专项资金不需要预算。

（4）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）84.33万元，主要是实施残疾人精准康复、儿童康复救助等项目，此项资金为上级下拔专项资金，不需要年初纳入预算。

（三）财政拨款支出预决算具体情况。

残疾人联合会2022年度财政拨款支出年初预算为566.31万元，支出决算为566.31万元，完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的100%，项目支出完成年初预算的100%。决算数大预算数的主要原因：上级下拔的专项配套资金，年初未纳入预算。

（四）政府性基金预算财政拨款收入支出情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款收入支出56.35万元，按支出功能分类科目分，包括：用于残疾人事业的彩票公益金支出。

（五）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元

三、关于残联2022年度一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

残疾人联合会2022年度财政拨款支出566.31万元，占本年支出合计的100%。其中：基本支出42.08万元，项目支出524.23万元。与2021年相比，财政拨款支出增加295.11万元，上升47%，主要原因：上级下拔专项资金增加。

四、关于残联2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

残疾人联合会2022年度财政拨款基本支出42.08万元，其中：人员经费27.58万元，主要包括：基本工资14.21万元、津贴补贴5.62万元、奖金2.06万元、伙食补助费0万元、绩效工资0万元、机关事业单位基本养老保险费3.3万元、职业年金缴费0万元、职工基本医疗保险缴费1.32万元、公务员医疗补助缴费0万元、其他社会保障缴费0万元、住房公积金0.87万元、医疗费0万元、其他工资福利支出0万元、离休费0万元、退休费0万元、退职（役）费0万元、抚恤金0万元、生活补助0.2万元、救济费0万元、医疗费补助0万元、助学金0万元、奖励金0万元、个人农业生产补贴0万元、其他对个人和家庭的补助支出0.2万元；公用经费14.5万元，主要包括：办公费5.03万元、印刷费0.62万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0万元、电费0万元、邮电费0.02万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费2.18万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费0.7万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0万元、公务接待费0万元、专用材料费0万元、被装购置费0万元、专用燃料费0万元、劳务费0万元、委托业务费0.9万元、工会经费0万元、福利费0万元、公务用车运行维护费2.93万元、其他交通费用2.13万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出0万元、房屋建筑物构建0万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、基础设施建设0万元、大型修缮0万元、信息网络及软件购置更新0万元、物资储备0万元、土地补偿0万元、安置补助0万元、地上附着物和青苗补偿0万元、拆迁补偿0万元、公务用车购置0万元、其他交通工具购置0万元、产权参股0万元、其他资本性支出0万元、企业政策性补贴0万元、事业单位补贴0万元、财政贴息0万元、其他对企事业单位的补贴0万元、国内债务付息0万元、国外债务付息0万元、赠与0万元。

五、关于开云手机官网入口·（中国）官方网站残疾人联合会2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

残疾人联合会2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算为2.93万元，达到预算的97%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，达到预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为2.93万元，达到预算97%；公务接待费支出决算为0万元，达到预算的0%。2022年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：压减支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算2.93万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，安排因公出国（境）考察团组0个，累计0人次。2022年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元。

2.公务用车购置及运行费支出2.93万元，比上年减少0.6万元，下降0.97%，主要原因是燃油费增加。其中：

公务用车购置支出为0万元，当年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费2.93万元。主要用于燃油费、保险等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量1辆。

3.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。2022年公务接待累计0批次，0人，0万元。2022年公务接待费比上年减少（增加）0万元。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年残疾人联合会机关运行经费支出41.88万元，比2021年增加31.65万元，上升0.24%。主要原因是办公费、差旅费等费用增加。

（二）政府采购支出情况。

2022年残联政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，残联共有车辆1辆，其中，副部（省）级以上领导用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是公务用车；单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套）；单位价值100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目6个，二级项目0个，共涉及预算支出项目6个，涉及资金64.5万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，分别是：残疾人专职委员地方配套、残疾人无障碍改造地方配套、动态更新工作残疾人专职委员培训、助残日、儿童康复县级配套、春节走访。

（2）我部门组织对“助残日”“春节走”等六个项目开展了部门评价，涉及资金64.5万元。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：项目资金年初预算数相比实际支出较大。下一步将采取以下措施加以改进：根据本年实际项目支出情况，合理安排下一年度项目预算资金。

2.项目绩效自评结果综述。

（1）残疾人专职委员地方配套项目：根据辽残联发[2016]55号文件《关于提高残疾人专职委员补贴标准的通知》要求，2022年部门预算安排专职委员地方配套项目资金16.5万元，用于为我县残疾人专职委员发放补贴。截至2022年末，上级要求我县配套16.11万元，残疾人专职委员补贴项目共发生支出16.11万元，完成年初预算的98%，虽未完成100%，但实际支出已完成全年任务。发现的问题：项目资金年初预算数相比实际支出较大。下一步改进措施：根据本年实际项目支出情况，合理安排下一年度项目预算资金。

（2）残疾人无障碍改造地方配套项目：根据辽残联发[2014]7号文件《关于印发贫困残疾人助行和家庭无障碍改造工作实施方案的通知》要求，2022年部门预算安排无障碍改造地方配套项目资金10万元，用于为我县残疾人实施无障碍改造。截至2022年末，上级未要求我县配套。完成年初预算的0%。虽未完成100%，但实际支出已完成全年任务。发现的问题：项目资金年初预算数相比实际支出较大。下一步改进措施：根据本年实际项目支出情况，合理安排下一年度项目预算资金。

（3）动态更新工作残疾人专职委员培训项目：根据锦残联[2018]10号文件《转发中国残联办公厅关于常态化统筹安排残疾人基本服务状况和需求信息数据动态更新工作年度预算的通知》要求，2022年部门预算安排动态更新工作专职委员培训项目资金8.5万元，用于培训我县358名残疾人专职委员。截至2022年末，动态更新工作专职委员培训项目共发生支出8.5万元，完成年初预算的100%。

（4）助残日项目：根据锦残工委[2019]4号文件《锦州市政府残工委关于开展第二十九次全国助残日活动的通知》要求，2022年部门预算安排助残项目资金2万元，用于助残日走访困难残疾人。截至2022年末，助残日项目共发生支出2万元，完成年初预算的100%。

（5）春节走访项目：根据锦残联[2019]1号文件《转发省残联关于开展2019年元旦春节期间走访慰问困难残疾人活动的通知》要求，2022年部门预算安排春节走访项目资金2万元，用于春节走访困难残疾人。截至2022年末，春节走访项目共发生支出2万元，完成年初预算的100%。

（6）儿童康复县级配套项目：根据《关于下发2022年锦州市残疾人康复工作方案的通知》锦残联办发[2022]8号文件要求，2022年部门预算安排专职委员地方配套项目资金13.5万元，用于为我县残疾儿童康复发放补贴。截至2022年末，上级要求我县配套8.1万元，残疾儿童康复补贴项目共发生支出8.1万元，完成年初预算的58%，虽未完成100%，但实际支出已完成全年任务。发现的问题：项目资金年初预算数相比实际支出较大。下一步改进措施：根据本年实际项目支出情况，合理安排下一年度项目预算资金。

第四部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：开云手机官网入口·（中国）官方网站残疾人联合会2022年部门决算公开