——2019年12月25 日在开云手机官网入口·（中国）官方网站第十八届人民代表大会第三次会议上
开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局局长 曹 兵
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2019年全县财政收支预算执行情况，提出 2020 年全县财政收支预算草案，请予审议。
一、2019年预算执行情况(预计数，以下口径同)
2019年，在县委、政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，准确研判财政运行的新形势新要求，紧紧围绕县委、政府中心工作，落实高质量发展要求，敢于担当，主动作为，全面提升财政保障能力和管理水平，较好完成了全年各项财政任务，为全县经济社会发展提供了有力支撑。
（一）落实县人大预算审查决议和主要工作开展情况
按照县第十八届人大第二次会议有关决议,以及县人大财经委的审查意见，2019年，财政部门重点开展了以下工作：
1、挖潜力抓政策，稳步提升财政实力
把组织收入作为财政工作的首要任务，强化与税务部门的联动协同，挖掘增收潜力，严格税收征管，规范非税收入管理，不断提高财政收入质量，达到全年预期。抢抓政策机遇、把准政策导向，配合各部门全年争取上级各类补助资金32.05亿元，同比增长5.7%。争取新增债券资金6300万元，切实增加政府可用财力。建立财政结余结转资金清理盘活长效机制，积极盘活存量资金1.07亿元，统筹用于稳增长、促改革、调结构、优生态、惠民生、防风险等支出。
2、强化职能作用，夯实经济发展基础
全面落实减税降费政策，全年减免税收9856万元,社保缴费降低2220万元，为减轻企业负担、优化营商环境发挥积极作用。加强融资担保体系建设，累计为6家企业提供担保业务，担保责任余额 2240万元。强化资金保障和政策落实，全力支持招商引资和项目建设。继续深化县乡财政体制改革，充分调动乡镇发展经济的积极性，全县乡镇财政收入同比增长14.3%。
3、优化支出结构，强力保障重点支出
面对财力严重不足、资金周转困难的严峻形势，财政部门主动作为，积极争取资金和政策支持，科学调度库款，集中财力确保各项重点支出。一是全力保障“三保”支出，全年在职人员工资性支出9.12亿元，机关事业单位养老金支出4.18亿元，企业养老金支出12.7亿元，全部实现按时足额发放，并足额兑现了采暖费补贴、绩效奖、乡镇工作人员补贴、农村教师差别化补助等各项增资和补助政策。二是全力支持县委县政府各项重点工作顺利推进，其中：环保方面支出4712万元，市政建设项目支出854万元，创建卫生城项目支出716万元等。三是持续加大民生领域投入力度，确保民生保障政策落实到位，保障水平不断提高，全年安排各类民生支出25.48亿元，同比增长10.2%，占一般公共预算支出的比重达67.4 %。
4、有序推进改革，不断提升管理水平
一是紧跟全县行政事业单位机构改革进程，顺利完成涉改部门资产划转和经费划拨工作。二是健全完善预算执行动态监控机制，稳步推进国库集中支付电子化改革扩面工作，提升资金运行效率和安全。三是贯彻落实政府采购“放管服”改革，推动政府采购管理机制转型，2019年实际采购金额1.77亿元，节支率4%。四是进一步深化会计制度改革，组织全县208家单位开展内部控制报告编报工作，加大财会人员培训力度，强化全县会计人才队伍建设。
5. 加强财政监管，提高资金使用绩效
一是强化预算约束，“三公”经费同比下降3%，一般性支出同比下降5%，有效降低政府运行成本。二是坚守“三保”支出底线，不断完善财力保障机制和国库资金预警机制，合理规划库款使用，严防财政支付风险。三是强化财政资金绩效评价，组织对238个项目8.8亿元资金开展绩效自评。四是加强政府债务管理，将政府债务总额控制在限额内，严控新增债务，按时完成省市下达的1.87亿元化债任务。五是强化财政资金监管，扎实开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理工作，全面揭示问题并坚持立查立改，违规资金全部缴回，所有惠民补贴项目全部纳入“一卡通”平台管理。
（二）2019年预算收支执行情况
1、一般公共预算
全县一般公共预算收入5.15亿元，完成年度预算的105.5%，同比增长7.1%；上级各项补助收入32.05亿元、调入资金0.72亿元、调入预算稳定调节基金1.88亿元、上年结余收入1.42亿元，总收入合计为41.22亿元。
全县一般公共预算支出37.82亿元，同比增长2.7%；上解支出1亿元、安排预算稳定调节基金1亿元、结转下年支出1.4亿元，总支出合计为41.22亿元。
县本级一般公共预算收入2.52亿元，完成年度预算的100.6%，同比增长0.5%；上级各项补助收入31.39亿元、乡镇上解县本级收入1.22亿元、调入资金0.72亿元、调入预算稳定调节基金1.88亿元、上年结余收入1.42亿元，总收入合计为39.15亿元。
县本级一般公共预算支出34.25亿元，同比增长0.1%；上解支出1亿元、补助乡镇收入1.5亿元、安排预算稳定调节基金1亿元、结转下年支出1.4亿元，总支出合计为39.15亿元，当年收支平衡。
2、政府性基金预算
全县政府性基金收入1.26亿元，完成年度预算的81.6%，同比下降31.6%；上级各项补助等收入0.19亿元，总收入合计1.45亿元。全县政府性基金支出1.45亿元，同比下降29.2%，总支出合计1.45亿元。
3、国有资本经营预算
由于我县没有县乡政府及其部门、机构履行出资人职责的企业上缴的国有资本收益，故本年编报为零。
4、社会保险基金预算
全县社会保险基金收入15.9亿元；社会保险基金支出18.8亿元。当年收支结余-2.9亿元，滚存结余-13.8亿元，其中：企业养老保险基金当年收支结余-4.2亿元，滚存结余-22.4亿元。
（三）财政资金主要投入方向
1、完善就业和社会保障体系，织牢民生保障底线
社会保障和就业支出10.1亿元，比上年增加8031万元，增长8.6%。投入城乡居民低保、特困人员等底线民生支出1亿元，惠及群众2.2万人。城镇、农村居民低保月补助标准分别提高了35元/人和32元/人，拨付优抚对象补助和安置资金3636万元，拨付就业扶持资金1494万元，帮助479人实现就业。
2、深入落实财政支农政策，支持乡村振兴战略
农林水支出8.5亿元，可比口径比上年减少14241万元，下降14.3%。拨付各级扶贫资金 3390万元，推动全县脱贫攻坚工作有序开展。投入“一事一议”财政奖补资金4440万元，建设村内道路147公里；投入资金1600万元，建设美丽乡村16个。强化基层组织运行保障机制建设，投入资金1100万元，在全县22个村实施扶持壮大村级集体经济项目，安排村级组织运转经费和村干部工资等2523万元。落实各类强农惠农政策，发放各种惠农补助资金3.6亿元。
3、强化财政投入保障机制，促进教育均衡发展
教育支出4.6亿元，比上年增加1432万元，增长3.2%。安排义务教育生均公用经费3200万元，力保义务教育学校正常运转。筹措资金243万元资助家庭经济困难学生。发放农村非公办教师养老补助543万元，发放班主任津贴342万元，对乡村教师发放乡镇工作补贴和农村教师差别化补贴1269万元。
4、深化医疗卫生体制改革，确保政策落实到位
卫生健康支出3.5亿元，比上年增加786万元，增长2.3%。其中：投入乡镇卫生院基本药物制度改革资金2030万元，保证全县18家乡镇卫生院平稳运行。安排资金3170万元用于全县基本公共卫生服务。投入医疗救助和大病救助资金600万元。积极落实老年村医生活补助政策，为全县722名退休老年村医发放补助1350万元。
（四）2019 年地方政府债务情况
经县人大常委会批准，我县2019年政府债务限额为19.029 亿元，2019年末全县政府债务余额11.15亿元，债务规模控制在限额内。全年争取省政府再融资债券资金1.15亿元，争取新增债券资金0.63亿元。完成省市政府下达的化债任务1.87亿元。
回顾过去的一年，尽管财政运行情况平稳，较好地完成了各项工作目标，但仍然面临一些突出的困难和问题，主要表现在：受经济下行及减税降费政策等因素影响，组织收入的难度加大，可用财力增长缓慢；各种刚性支出不断增加，收支矛盾十分突出，库款保障水平严重不足；暂付款占用大量财政资金，短期内难以消化，严重影响支出预算的顺利执行；政府债务沉重，偿债压力巨大等。对此，我们将坚持问题导向，认真研究，强化举措，努力解决。
二、2020年预算草案
2020年是“十三五”收官之年，是全面建成小康社会决战之年。根据县委全委会和本次政府工作报告精神，结合全县面临的财政经济形势，2020年预算安排及财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，聚焦县域发展“五大任务”，坚持稳中求进工作总基调，创新发展理念，积极培植财源，稳步壮大财力，推动经济高质量发展；完善制度，守住底线，持续改善民生福祉；规范举债融资机制，严控政府债务风险；全面加强预算管理，严格推进依法理财，提高资金使用绩效。
2020年收入预计和支出安排是：
（一）一般公共预算
全县一般公共预算收入5.41亿元，比上年增长5%。其中：税收收入3.29亿元，非税收入2.12亿元。加上上级各项补助收入19.47亿元、调入预算稳定调节基金1亿元、调入资金0.38亿元，收入总计为26.26亿元。全县一般公共预算支出安排24.75亿元，比上年增长10%。加上上解支出等1.51亿元，总支出26.26亿元，当年预算收支平衡。
县本级一般公共预算收入2.81亿元，比上年增长11.6%。加上上级各项补助收入18.91亿元、乡镇上解收入1.23亿元、调入预算稳定调节基金1亿元、调入资金0.38亿元，收入总计为24.33亿元。县本级一般公共预算支出22.82亿元，比上年增长10.1%，加上上解支出 1.51亿元，总支出24.33亿元，当年预算收支平衡。
全县主要支出事项：教育支出4.16亿元，社会保障和就业支出 9.92亿元，卫生健康支出1亿元，农林水支出 1.43亿元，城乡社区支出0.65亿元，债务支出1.61亿元。
县对下转移性支出5586万元，其中：返还性支出414万元；一般性转移支付支出5172万元，分别为均衡性转移支付补助 2537万元、农村税费改革转移支付补助2635万元。
（二）政府性基金预算
全县政府性基金收入1.4亿元，比上年增长13.9%。全县政府性基金支出1.4亿元，比上年下降1.1%。
（三）国有资本经营预算
由于我县没有县乡政府及其部门、机构履行出资人职责的企业上缴的国有资本收益，故本年编报为零。
（四）社会保险基金预算
社会保险基金收入预计17.5亿元，比上年预计数增长1%。全县社会保险基金支出23.96亿元，比上年预计数增长1%。当年预算收支缺口6.4亿元，其中：企业养老保险基金缺口7.9亿元。
三、履职尽责，攻坚克难，全面完成2020年度工作任务
一是切实增强财政综合实力。密切关注国家宏观经济形势，强化收入预期管理，全力配合税务部门严格依法治税，增强征管工作合力，实现财政收入稳步增长。认真解读有关政策，不断加大向上争取资金力度，盘活财政存量资金统筹使用，确保全年财政收支平衡。
二是充分发挥服务保障职能。加大项目引进和落地力度，培育新的税源增长点，力争实现项目提质、税收提量新突破。继续贯彻落实减税降费政策，强化融资担保功能，降低企业综合成本，激发企业发展活力。全面支持乡村振兴战略实施，加快推进农业农村现代化，促进产业融合发展。完善人才引进的政策措施，夯实黑山高质量发展的人才基础。
三是持续优化支出结构。积极筹集资金，科学调度库款，集中财力落实“三保”支出。坚持尽力而为，量力而行，全力支持县委、政府确定的重点工作顺利实施。突出保基本、兜底线，确保各项重点民生实事落到实处，各项民生政策落实到位。加强扶贫领域资金监管，动态监控扶贫资金执行使用。
四是坚决防范政府性债务风险。坚守法律“红线”，坚持政策“底线”，加强政府债务限额管理，严守风险底线不动摇。增强风险防范主动性，足额安排偿债资金，确保及时还本付息, 完成全年化债任务。会同有关部门积极争取新增债券资金并加强管理，充分发挥债券资金使用效益。
五是全面加强预算管理。建立绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，强化绩效责任硬约束。牢固树立“过紧日子”的思想，大力压缩行政经费等一般性支出。严格执行人大审查批准的预算，非经法定程序，不得调整。认真落实人大预算审查监督的有关要求，依托预算联网监督平台，依法接受人大监督。
各位代表，2020年财政改革与发展任务艰巨、使命光荣、责任重大。我们将坚决贯彻落实县委、政府的决策部署，自觉接受县人大和县政协的监督指导，牢记初心使命，勇于担当作为，攻坚克难，砥砺奋进，全面完成全年财政目标任务，为推动全县经济社会高质量发展、决胜全面建成小康社会而努力奋斗。
