——2021年12月8日在开云手机官网入口·（中国）官方网站第十九届人民代表大会第一次会议上

开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局局长  曹  兵

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告2021年全县财政收支预算执行情况，提出 2022年全县财政收支预算草案，请予审议。

一、2021年预算执行情况(预计数，以下口径同)

2021年，在县委、政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大及历次全会精神为指导，认真贯彻县党代会精神，全面落实县十八届人大四次会议各项决议，紧紧围绕县委、政府中心工作，积极应对经济形势新变化，克难奋进，主动作为，全年财政收支运行总体平稳，为全县经济和社会事业健康发展提供有力保障。

（一）2021年预算收支执行情况

1. 一般公共预算

全县一般公共预算收入6.4亿元，完成年度预算的112.2%，同比增长17.9%；上级各项补助收入29.52亿元、调入资金1.2亿元、动用预算稳定调节基金1.1亿元、债务转贷收入2.13亿元、上年结余收入1.35亿元，总收入合计为41.7亿元。

全县一般公共预算支出25.26亿元，按可比口径增长0.3%；上解支出1.91亿元、安排预算稳定调节基金4.87亿元、债务还本支出1.71亿元、结转下年支出7.95亿元，总支出合计为41.7亿元，当年收支平衡。

县本级一般公共预算收入2.7亿元，完成年度预算的111.1%，同比增长40.6%；上级各项补助收入28.65亿元、乡镇上解县本级收入1.43亿元、调入资金1.2亿元、动用预算稳定调节基金1.1亿元、债务转贷收入2.13亿元、上年结余收入1.35亿元，总收入合计为38.56亿元。

县本级一般公共预算支出20.61亿元，按可比口径增长0.2%；上解支出1.91亿元、补助乡镇支出1.51亿元、安排预算稳定调节基金4.87亿元、债务还本支出1.71亿元、结转下年支出7.95亿元，总支出合计为38.56亿元，当年收支平衡。

2. 政府性基金预算

全县政府性基金收入1.47亿元，完成年度预算的170.8 %，同比增长69.7%；上级各项补助收入0.21亿元、债务转贷收入0.15亿元、上年结余收入0.01亿元，总收入合计 1.84亿元。全县政府性基金支出0.43亿元，同比下降91.8%，调出资金1.19亿元、债务还本支出0.05亿元、结转下年支出0.17亿元，总支出合计1.84亿元，当年收支平衡。

2021年我县政府性基金收支全部体现在县本级。

3. 国有资本经营预算

国有资本经营预算上级补助收入31万元，收入总计31万元。国有资本经营预算支出总计31万元，当年收支平衡。

4. 社会保险基金预算

2021年，全县社保基金收入6亿元，上年滚存结余4.47亿元，支出6.93亿元，保证了全县各类社保基金的正常发放。

（二）落实县人大预算审查决议和主要工作开展情况

按照县第十八届人大第四次会议有关决议,以及县人大财经委的审查意见，2021年，财政部门重点开展了以下工作：

1. 增收节支，财政运行平稳有序

财税部门协调联动，密切关注经济形势和政策变化对财政收入的影响，深挖税收增收潜力，强化非税收入征管，实现财政收入稳步增长。加强与上级的协调沟通，全年争取各类转移支付补助资金29.7亿元，新增债券资金0.6亿元，再融资债券资金1.68亿元，有效破解债务还本付息和基础设施建设资金“瓶颈”问题。争取省财政借款11.05亿元，偿还了全部企业养老金贷款，极大减轻了我县偿债压力。积极盘活财政存量资金53196万元，有效拓展了财力空间。牢固树立过“紧日子”思想，年初预算压减非急需、非刚性支出1511万元，全年压减“三公经费”90万元，集中财力用于各项重点支出。

2. 固本强基，统筹支持经济发展

不折不扣落实各项减税降费政策，全年减税降费3009万元，有效降低企业运行成本。加大稳岗就业支持力度，投入职业培训、就业创业补助资金1268万元，促进企业稳定生产。加强融资担保体系建设，全年为2家企业提供担保业务，担保责任余额 1198万元。盘活闲置国有资产3.1亿元，稳步推进县农信社改革。充分发挥财税协调机制作用，助推乡镇招商引资工作顺利开展，全县乡镇财政收入同比增长4.4%。积极争取资金1600万元，在全县16个村实施扶持壮大村级集体经济项目。

3. 主动作为，全力兜牢保障底线

坚持保基本、筑底线、惠民生，在财政十分困难的情况下，科学调度库款，集中财力扎实兜牢保障底线。

一是力保工资正常发放，全年在职人员工资性支出8.4亿元，机关事业单位养老金支出5亿元，全部实现按时足额发放，并足额安排企业养老配套资金4649万元。二是民生保障政策落实到位，全年安排各类民生支出20.1亿元，占一般公共预算支出的比重为79.6%。三是坚决打好“三大攻坚战”：县本级投入污染防治资金2228万元，深入开展县城污水和垃圾处理工作，切实改善县城人居环境；投入乡村振兴资金2268万元，推动我县巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴战略有效衔接；积极筹集资金，偿还政府到期债务本息2.05亿元，坚决守住不发生债务风险的底线。

4. 深化改革，完善财政运行机制

着力实施预算管理一体化改革，全面提升预算管理规范化、标准化和自动化水平。不断扩大预决算公开范围，细化公开内容，覆盖率达100%。持续加强预算绩效管理，对全县102个预算单位394个项目共16亿元财政资金实施了绩效目标管理。扎实推进政府采购电子化改革，提升政府采购效率和风险防控水平。科学配置资源，对原国有粮食收储企业资产进行优化整合，提升全县粮食仓储管理水平。

5. 强化监管，提升资金使用效益

加强政府债务管控，坚决杜绝违规举债行为，健全政府债务风险防范和评估机制，严控债务风险。逐步构建财政监督、绩效评价、政府采购、督查审计、人大监督多位一体的财政大监督格局，资金使用效率逐步提高：全年监管发放惠民惠农“一卡通”财政补贴项目53项，发放金额6.75亿元；开展非税收入、清理规范津补贴、债券资金使用等专项检查，发现的问题得到及时整改；实施政府采购监督53宗，确保政府采购工作依法依规健康有序开展；加强行政事业性资产管理制度建设，依法向县人大报告国有资产综合管理情况，主动接受人大监督；认真落实督查和审计整改，完善工作机制，切实防范类似问题和风险再次发生。

（三）财政资金主要投入方向

1. 社会保障和就业支出6.22亿元，按可比口径增长7.3%。全年企业养老保险财政补助4649万元，机关事业养老保险财政补助3.2亿元，落实城乡居民基本医疗保险补助2949万元，优抚对象生活补助2531万元。发放城乡困难群众生活救助资金1.1亿元，惠及群众2.3万人。投入职业培训、就业创业补助资金1268万元。

2. 农林水支出2.1亿元，按可比口径增长0.2%。全面落实各类强农惠农政策，各种补贴资金及时足额到位。投入“一事一议”财政奖补资金4904万元，建设村内道路152公里，美丽乡村8个。强化基层组织运行保障机制建设，安排村级组织运转经费3105万元,农村公共运行维护机制建设资金1339万元。

3. 教育支出5.15亿元，按可比口径基本持平。安排义务教育生均公用经费3027万元，保障义务教育学校正常运转。投入教育资助资金303万元，覆盖全县各阶段生活困难学生。为全县2000多名农村非公办教师发放养老补助552万元。

4. 卫生健康支出1.85亿元，按可比口径增长17.5%。投入乡镇卫生院基本药物制度改革资金1850万元，确保全县18家乡镇卫生院平稳运行。投入县级公立医院改革资金320万元，提升全县公立医院医疗水平。投入资金3700万元，推进全县基本公共卫生服务稳步开展。投入城乡困难居民大病救助资金780万元，计划生育家庭奖励及失独家庭扶助资金5500万元，农村妇女“两癌”筛查补助资金155万元。

（四）2021年地方政府债务情况

全县政府债务余额14.83亿元，债务规模控制在债务限额内，债务风险总体可控。全年争取省政府再融资债券资金1.68亿元，争取新增债券资金0.6亿元。偿还到期债务本息2.05亿元。

在取得一定成绩的同时，我们也清醒地认识到财政工作面临的困难和问题：一是我县经济基础薄弱，税源匮乏，同时受疫情和减税降费政策效应叠加影响，财力不足的现状没有得到有效缓解。二是“三保”等刚性支出有增无减，财政压力巨大，收支矛盾更加突出。三是政府债务进入还款高峰期，债务风险防控工作任务艰巨。四是实施预算一体化改革后，对各预算单位财务管理提出新的更高要求。我们将高度重视这些问题，采取积极有力措施认真解决，也请各位代表一如既往地给予指导和支持。

二、2022年预算草案

根据县委全委会和本次政府工作报告精神，结合全县面临的财政经济形势，2022年预算安排及财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入落实各级党委、政府的决策部署，扎实践行新发展理念，准确把握财政政策、财政运行、财政管理的新态势，统筹各项收入，优化支出结构，提升保障能力，兜牢“三保”支出“底线”；深化财政改革，硬化预算约束，强化制度执行，坚持资金监管“标线”； 树牢责任意识，严控债务风险，坚持依法理财，严守财经纪律“红线”。充分发挥职能作用，确保财政收支平衡和运行平稳，为建设“四个新黑山”提供坚实保障。

2022年收入和支出预计安排是：

（一）一般公共预算

全县一般公共预算收入6.72亿元，比上年增长5%。其中：税收收入5.67亿元，非税收入1.05亿元。加上上级各项补助收入12.6亿元、动用预算稳定调节基金4.87亿元、调入资金9.12亿元，收入总计为33.31亿元。全县一般公共预算支出安排31.07亿元，同比增长21.8%。加上上解支出等2.24亿元，总支出33.31亿元，当年预算收支平衡。

县本级一般公共预算收入2.82亿元，同比增长4.4%。加上上级各项补助收入11.86亿元、乡镇上解收入1.65亿元、动用预算稳定调节基金4.87亿元、调入资金9.12亿元，收入总计为30.32亿元。县本级一般公共预算支出28.08亿元，比上年增长22.9%，加上上解支出等2.24亿元，总支出30.32亿元，当年预算收支平衡。

全县主要支出事项：教育支出4.9亿元，社会保障和就业支出7.1亿元，卫生健康支出1.3亿元，农林水支出5.1亿元，城乡社区支出0.8亿元，交通运输支出0.7亿元。

县对下转移性支出7405万元，其中：返还性支出1487万元；一般性转移支付支出5918万元，分别为均衡性转移支付补助2746万元、农村税费改革转移支付补助3172万元。  

（二）政府性基金预算

全县政府性基金收入0.84亿元，比上年下降42.9%。全县政府性基金支出0.84亿元，比上年下降14.3%，当年预算收支平衡。

2022年预算我县政府性基金收支全部体现在县本级。

（三）国有资本经营预算

我县没有县乡政府及其部门、机构履行出资人职责的企业上缴的国有资本收益，本年编报为零。

（四）社会保险基金预算

全年收入预计7.51亿元，支出预计6.94亿元，结余0.57亿元。

三、坚定信心，真抓实干，全力完成2022年度工作任务

（一）坚持多措并举，促进财政持续平稳运行

一是狠抓收入征管，发挥财税协调机制作用，咬定收入目标不放松，确保完成全年任务。二是积极盘活财政结余结转资金和闲置国有资源资产，拓展县级财力空间。三是紧盯上级政策动向，在争取项目的前瞻性、及时性、精准性上下功夫，认真研判，积极衔接，争取上级更大的支持。四是深入贯彻过“紧日子”要求，深挖节支潜力，严控一般性支出和“三公”经费，大力压缩低效无效支出，切实把有限的财政资金花在刀刃上。五是坚决杜绝违规举债行为，积极筹集资金偿还到期债务，严防债务风险。

（二）发挥职能作用，推动县乡经济稳步发展

一是继续推进减税降费政策落地见效，积极争取各项惠企奖补资金，进一步提振企业信心，激发经济发展活力。二是精心组织谋划、储备、申报政府债券投资项目，全力争取中央预算内资金，发挥项目拉动投资作用，促进经济持续稳定发展。三是积极开展政府性融资担保工作，为实体经济发展提供更大支持。四是支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持财政支持政策和资金规模总体稳定，继续开展扶持壮大村集体经济项目，激发农村经济活力。

（三）立足保障重点，扎实兜牢“三保”支出底线

一是突出保基本、兜底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，集中财力落实“三保”支出，确保工资发放和各项民生政策落实到位。二是完善全民社会保障体系建设，强化普惠教育、医疗、卫生、养老等资金保障，推进基本公共服务均等化。三是支持生态保护治理，开展老旧小区改造，持续改善城乡居民人居环境。四是加强资金统筹使用，全力支持县委、政府确定的重点工作顺利实施。

（四）规范预算管理，全面提升依法理财能力

一是遵循“以收定支”、“收支平衡”的原则，细化支出预算编制，足额落实工资、运转、化债等各项刚性支出需求。二是严格执行人大批准的预算，硬化预算约束，提升预算刚性。三是将绩效管理贯穿预算编制、执行、监督全过程，提高财政资金使用效益。四是主动向人大报告财政预算、财税政策落实情况以及国有资产管理情况，依法接受人大审查监督。

各位代表，2022年，我县财政工作任务艰巨繁重，压力前所未有，我们惟有坚定信心，砥砺奋进，方不负人民期望。让我们在县委、政府的正确领导下，在人大的监督支持下，认真落实本次人代会各项决议决定，紧扣县委、政府战略部署，坚定发展信心，克服艰难险阻，为奋力谱写“四个新黑山”发展新篇章而努力奋斗！