——2023年12月21日在开云手机官网入口·（中国）官方网站第十九届人民代表大会
第四次会议上
开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局局长 解 群
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2023年全县财政收支预算执行情况，提出 2024年全县财政收支预算草案，请予审议。
一、2023年预算执行情况(预计数，以下口径同)
2023年，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，按照县委、县政府的决策部署，认真执行县人大及其常委会有关决议和审查意见，坚持稳中求进的工作总基调和以人民为中心的发展思想，突出增收节支，压实“三保”责任，强化风险防控，全县财政运行及预算执行情况总体平稳。
（一）2023年预算收支执行情况
1. 一般公共预算
全县一般公共预算收入9.51亿元，完成年度预算的138.5%，同比增长42.7%；上级各项补助收入30.3亿元、调入资金0.86亿元、动用预算稳定调节基金4.56亿元、债务转贷收入6.11亿元、上年结余收入8.11亿元，总收入合计为59.45亿元。
全县一般公共预算支出38亿元，同比增长1.5%；上解上级支出2.65亿元、安排预算稳定调节基金5亿元、债务还本支出5.8亿元、结转下年支出8亿元，总支出合计为59.45亿元，当年收支平衡。
县本级一般公共预算收入6.63亿元，完成年度预算的275.9%，同比增长217.3%；上级各项补助收入28.42亿元、乡镇上解县本级收入1.17亿元、调入资金0.86亿元、动用预算稳定调节基金4.32亿元、债务转贷收入6.11亿元、上年结余收入8.11亿元，总收入合计为55.62亿元。
县本级一般公共预算支出34.17亿元，同比增长6.4%；上解上级支出2.65亿元、安排预算稳定调节基金5亿元、债务还本支出5.8亿元、结转下年支出8亿元，总支出合计为55.62亿元，当年收支平衡。
2. 政府性基金预算
全县政府性基金收入0.39亿元，完成年度预算的46.9%，同比下降64.9%；上级各项补助收入0.37亿元、债务转贷收入0.74亿元、上年结余收入0.53亿元，总收入合计2.03亿元。
全县政府性基金支出1.08亿元，同比下降18.7%，结转下年支出0.95亿元，总支出合计2.03亿元，当年收支平衡。
2023年我县政府性基金收支全部体现在县本级。
3. 国有资本经营预算
国有资本经营预算上级补助收入39万元，上年结余337万元，收入总计376万元。国有资本经营预算支出总计376万元，当年收支平衡。
4. 社会保险基金预算
2023年，全县社会保险基金收入6.31亿元，上年滚存结余2.42亿元，支出7.68亿元，保证了全县各类社保基金正常发放。
（二）2023年地方政府债务情况
1.债务规模情况
2023年全县地方政府债务余额为21.47亿元，债务风险总体可控。
2.地方政府债券发行、使用、偿还等情况
2023年争取政府债券资金6.85亿元，其中：再融资债券5.71亿元；新增债券1.14亿元，已使用6322万元，主要用于新工业大街、垃圾填埋场、城乡饮水及应急物资保障体系建设。
2023年应付债务本息0.95亿元，全部通过预算安排及时足额偿还到位。
（三）2023年财政主要工作
1、坚持部门联动，着力抓收入增财力
抓牢收入任务不放松，加强部门协调配合，强化收入调度，努力保存量、挖增量，做到依法征收、应收尽收，超额完成全年预算收入任务。配合各部门积极向上争取，全年累计争取各种补助资金30.7亿元。重点关注新增债券支持领域，靶向精准发力，全年争取新增债券项目4个，到位债券资金1.14亿元。积极盘活国有资产资源，提高使用效益，国有资源（龙湾、友邻水库）特许经营权变现4.1亿元。
2、发挥政策效能，着力稳财源促发展
认真落实减税降费政策，以财政收入“减法”换企业效益“加法”，预计全年减免税费1.3亿元。持续扩大创业担保贷款贴息扶持范围，当年安排贴息资金1162万元，撬动新增创业担保贷款超过2亿元。全年投入惠企资金320万元，推动企业稳步发展。积极落实促进中小企业发展的政府采购政策，政府采购合同授予中小微企业65家，占采购总规模82.28%。
3、聚焦民生保障，着力补短板兜底线
始终把民生保障放在财政支出的主要地位，全县民生支出26.56亿元，占一般公共预算支出比重为69%。
一是全年预计投入5.42亿元，推动教育事业均衡发展。完善学生资助政策体系建设，安排生均公用经费 2988万元。投入教育资助资金517万元，资助贫困学生1038人。投入380万元用于学校校舍安全。安排义务教育薄弱环节改善与能力提升资金1604万元。
二是全年预计投入7.68亿元，支持社会保障和就业工作。安排城乡居民基本养老保险补助资金 0.6亿元。安排城乡居民低保和困难群众救助资金1.2亿元。强化退役军人和残疾人保障工作，拨付各种优抚对象补助资金3477万元，发放残疾人生活补贴和护理补贴1406万元。安排1340万元，用于就业创业和引进高层次人才工作支出，推动我县就业创业工作和人才兴县计划实施。
三是全年预计投入2.79亿元，夯实医疗卫生体系。城乡居民基本医疗保险政府补助标准在上年人均610元基础上提高到640元。安排城乡居民医疗保险资金2998万元，城乡医疗救助 1000万元。拨付7457万元用于计划生育奖励扶助。安排1000万元用于乡镇卫生院药品零差价财政补助及特殊群体医药费。
四是全年预计投入6.07亿元，支持环保和县城基础设施建设。投入资金2800万元，支持大气、水、土壤污染防治和林业、草原保护修复。安排资金1.3亿元，确保供暖公司、垃圾处理厂和污水处理厂正常运行。投入1260万元，积极开展县城道路和排水设施改造及绿化亮化等工程，打造宜居城市。
4、强化政策落实，着力稳基本促振兴
全年预计投入农林水方面资金8亿元，坚决稳住农业基本盘，推进农业高质量发展。安排乡村振兴资金2711万元，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。认真落实上级各项惠农政策，全年发放保护性耕作补助资金1476万元，生产者补贴1.46亿元、耕地地力保护补贴1.64亿元。全面深化农村综合改革，投入5306万元建设美丽乡村2个，和美乡村3个，修建“一事一议”村内道路143公里。投入农村公共运行维护机制建设资金1339.5万元，推动全县人居环境改善和提升。
5、树牢底线思维，着力防风险保运行
持续优化支出结构，严控“三公”经费和一般性支出，集中财力兜牢“三保”底线，做到资金拨付优先、库款保障优先，全年在职人员工资支出8.03亿元，离退休人员退休金5.8亿元，全部实现按时足额发放。严格落实人大对政府债务管理的审查监督，强化风险预警和管控机制，全县债务风险整体可控。坚持“消化存量，严控增量”原则，全年消化暂付款1.5亿元，有效防范财政资金支付风险，保障财政平稳运行。
6、围绕提质增效，着力强监管抓改革
持续推进预算统筹，加大清理力度，全年盘活存量资金6亿元。抓实预算绩效管理，组织全县153个预算单位开展2022年部门（单位）整体绩效和项目绩效自评工作，涉及项目275个，项目预算金额11.95亿元；组织各预算单位对2023年预算中的596个项目开展绩效监控工作。强化投资评审和政府采购监管，全年对110个政府投资项目开展前置评审，累计评审项目总投资9.4亿元，审减率5.56%；继续规范采购行为、落实采购主体责任，全年完成采购金额7596万元，节支率1.57%。以规范管理为目的，对全县行政事业单位开展财会监督、重点民生资金整治等专项检查。狠抓国有资产管理，制定出台《开云手机官网入口·（中国）官方网站行政事业单位国有资产管理暂行办法》，初步建立国有资产从“入口”到“出口”的全链条制度管理体系。有序推进国企改革，组建创实国有资本投资运营有限公司，并稳步开展国企负责人经营业绩考核工作。
2023年我县财政运行总体平稳，但面临的问题和困难十分突出：经济基础薄弱，财政收入规模小，收入质量和结构有待优化；刚性支出持续增加，财政收支“紧平衡”进一步凸显并将长期持续；债务还本付息压力持续加大，风险防控任务艰巨。对此，我们将在今后工作中采取有效措施，努力加以解决，也恳请各位代表一如既往地给予指导和支持。
二、2024 年预算草案
2024年是我县实施全面振兴新突破三年行动的冲刺之年，根据县委全委会和本次政府工作报告精神，结合全县面临的财政经济形势，2024年预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记在新时代推动东北全面振兴座谈会上重要讲话精神，聚焦实施全面振兴新突破三年行动，紧紧围绕县委县政府的决策部署，坚持稳中求进总基调，实施积极的财政政策，服务构建新发展格局和县域经济高质量发展。加强预算管理，强化资金统筹，继续落实过紧日子的要求，严控一般性支出，兜牢“三保”底线。统筹发展和安全、当前和长远，防范化解地方债务风险，确保财政运行平稳可持续，为加快“四个新黑山”建设提供坚实财政保障。
根据以上指导思想，2024 年预算编制原则是：依法理财，厉行节约，量力而行，讲求绩效，收支平衡。
2024年收入和支出预计安排是：
（一）一般公共预算
全县一般公共预算收入7.29亿元，按可比口径增长6%。其中：税收收入3.75亿元，非税收入3.54亿元。加上上级各项补助收入17.86亿元、动用预算稳定调节基金3亿元、债务转贷收入1.36亿元、调入资金6.37亿元，收入总计为35.88亿元。全县一般公共预算支出安排32.2亿元，按可比口径增长1.2%。加上上解上级支出等3.68亿元，总支出35.88亿元，当年预算收支平衡。
县本级一般公共预算收入4.86亿元，按可比口径增长8%。加上上级各项补助收入16.96亿元、乡镇上解收入1.14亿元、动用预算稳定调节基金3亿元、债务转贷收入1.36亿元、调入资金6.33亿元，收入总计为33.65亿元。县本级一般公共预算支出29.97亿元，按可比口径增长1%，加上上解上级支出等3.68亿元，总支出33.65亿元，当年预算收支平衡。
全县三保支出14.7亿元，其中：保工资支出8.1亿元；保运转支出0.4亿元；保基本民生支出6.2亿元。
全县主要支出事项：教育支出5.2亿元，社会保障和就业支出7.5亿元，卫生健康支出1.5亿元，农林水支出3.3亿元，城乡社区支出0.9亿元，交通运输支出0.4亿元。
县对下转移性支出8967万元，其中：返还性支出1118万元；一般性转移支付支出7849万元，分别为均衡性转移支付补助2563万元、农村税费改革转移支付补助5286万元。
（二）政府性基金预算
全县政府性基金收入0.71亿元，同比增长82.6%，上级补助收入0.14亿元、调入资金0.17亿元，总收入合计 1.02亿元。全县政府性基金支出1.02亿元，比上年增长10.8%，当年预算收支平衡。
2024年预算我县政府性基金收支全部体现在县本级。
（三）国有资本经营预算
我县没有县乡政府及其部门、机构履行出资人职责的企业上缴的国有资本收益，本年编报为零。
（四）社会保险基金预算
2024年社会保险基金收入8.42亿元，支出8.33亿元，结余 0.09亿元。
三、2024年财政重点任务
（一）壮大财源涵养税源。支持税收改革创新，深入推进综合治税，探索构建以数治税综合监管协同机制，拓宽税源增收点。深入挖掘税收增量，提升税收收入比重，促进财政收入稳中提质。持续推进减税降费和各项惠企政策落实，支持实体经济和中小企业发展，增强税收增长后劲。紧跟省以下财政体制改革，充分调动各乡镇组织收入的积极主动性，激发内生动力。
（二）努力拓宽筹资渠道。认真把握有关政策，加强协调配合。围绕县委县政府工作重心，大力争取中央和省级预算内投资、新增债券等资金支持，并提早谋划，做好发债项目包装和及时入库。多形式盘活长期低效、闲置存量资产资金，提高资产运营管理水平和资金使用效率。
（三）持续提升保障能力。坚持过紧日子思想，从严核定“三公”经费，持续压减一般性支出及非重点、非刚性支出，强化财政政策和资金向重点领域聚焦。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，全年预算安排“三保”支出14.7亿元。突出保民生、兜底线、促发展，持续加大乡村振兴、教育、医疗、社会保障、就业、人居环境等方面投入，稳步推进公共服务均等化。加强低收入群体和困难群众的保障托底，努力把财政增量转化为民生质量。创新财政支持方式，统筹整合各类资金，保障县城基础设施、生态环保等县委县政府重点项目强力推进。
（四）压实风险防控责任。坚持底线思维，强化风险意识，坚决遏制新增隐性债务，妥善处置化解存量债务。严格财政暂付款管理，强化源头管控，积极消化存量，提升库款管理水平。完善预算执行动态监控机制，实现预算执行全范围、全过程监管，防范资金支付风险。充分发挥财政监督职能，规范财务管理，保障专项资金安全、规范、有效运行。
（五）强化管理提质增效。深化预算改革，进一步加强预算管理一体化建设，健全预算内控管理机制。持续提升预算绩效管理水平，加快完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。强化预算约束，严控预算追加调整，提升年初预算执行率。继续加大财政评审工作力度，提升资金使用效能。充分发挥人大审查监督，财会监督、审计监督和督导检查的协同作用，严肃财经纪律，推动各部门主体责任落实到位。
各位代表，做好2024年财政工作使命光荣，意义重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委县政府的坚强领导下，自觉接受县人大的监督指导，充分发挥财政职能作用，坚决做到增收有力、决策有谋、优化有效、改革有为，在黑山实现全面振兴新突破征程中贡献财政力量！
县十九届人大四次
会议材料之四
关于开云手机官网入口·（中国）官方网站 2023年预算执行情况
和2024年预算（草案）的报告
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