开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局局长 曹兵

县人民代表大会常务委员会：

我受县政府委托，向县人大常委会报告2021年财政决算（草案）和2022年上半年财政预算执行情况，请+予审议。

第一部分：2021年财政决算（草案）

一、2021年财政决算情况

（一）一般公共预算收支情况

全县一般公共预算收入完成64020万元, 完成年初预算的112.3%，同比增加9703万元，增长17.9%，其中：税收收入完成45691万元，同比增长3.2%，占一般公共预算收入的比重为71.4%；非税收入完成18329万元，同比增长82.4%，占一般公共预算收入的比重为28.6%。

一般公共预算支出完成273332万元，为调整后预算的73.8%，按可比口径增长1%。全县支出中，农林水支出27406万元，按可比口径增长15.5%；教育支出50885万元，按可比口径基本持平；社会保障和就业支出62056万元，按可比口径增长5.8%；卫生健康支出20790万元，按可比口径增长35.8%。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入64020万元，债务转贷收入21290万元，加上上级各项补助收入等349342万元，收入来源合计434652万元；一般公共预算支出273332万元，债务还本支出17084万元，结转下年支出97188万元，加上上解上级支出等47048万元，支出合计434652万元，当年收支平衡。

县本级一般公共预算收入25133万元，同比增加5927万元，增长30.9%。其中：税收收入完成12395万元，同比增长7.8%；非税收入完成12738万元，同比增长65.3%。

县本级一般公共预算支出233781万元，按可比口径增长4.2%。县本级支出中：农林水支出15857万元，按可比口径同比增长27.9%；教育支出50814万元，按可比口径基本持平；社会保障和就业支出61522万元，按可比口径同比增长6.3%；卫生健康支出20209万元，按可比口径同比增长40.3%。

县本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入25133万元，债务转贷收入21290万元，加上上级各项补助收入等348640万元，收入来源合计395063万元；一般公共预算支出233781万元，债务还本支出17084万元，结转下年支出97188万元，加上上解上级支出等47010万元，支出合计395063万元，当年收支平衡。

（二）政府性基金收支情况

全县政府性基金收入完成15010万元，完成年度预算的175%，同比增加6378万元，增长73.9%。政府性基金支出完成5393万元，完成调整后预算的55.7%，同比减少46821万元，下降89.7%。

政府性基金收入15010万元，加上上级财政各项补助收入等5045万元，收入来源合计20055万元。政府性基金支出5393万元，加上调出资金等14662万元，支出合计20055万元，当年收支平衡。

2021年我县政府性基金收支全部体现在县本级。

（三）2021年社会保险基金收支情况

到2021年末，我县社会保险基金收支只体现城乡居民养老保险、机关事业养老保险两个险种，其余险种全部上划。2021年我县社会保险基金收入58489万元，支出69778万元，当年收支缺口11289万元，缺口资金使用以前年度结余资金安排。

（四）国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算上级补助收入276万元。国有资本经营预算支出276万元，当年收支平衡。

（五）财政结余结转资金和预备费及预算稳定调节基金安排和使用情况

1、结转资金使用情况：我县结转资金97188万元，其中：本级安排的经费和项目资金13570万元，主要是由于列支方式由权责发生制改为收付实现制，当年未能支付出去的经费及项目支出，结转下年继续使用；上级专项结转资金83618万元，主要是由于项目当年未完工，资金结转下年继续使用。

2、预备费使用情况：2021年我县年初安排预备费2550万元，执行中用于调整工资增加的支出。

3、预算稳定调节基金安排及使用情况：2021年我县执行中动用预算稳定调节基金11000万元，全部安排当年支出；2021年底，按照上级盘活财政存量资金有关要求，增加补充预算稳定调节基金,累计余额23499万元，全部在2022年年初预算中动用。

（六）上级财政补助资金安排和使用情况

全年上级补助收入305683万元，主要分为三部分。

第一部分，返还性收入10281万元，全部用于财力性支出。

第二部分，专项补助收入45792万元。除结转下年使用39229万元外，其余均按照规定用途，用于教育、农业、城乡社区建设、社会保障等各种专项支出。

第三部分，一般性转移支付收入249610万元。其中127634万元作为财力性补助，主要安排了工资、社保和运转等方面的支出。剩余转移支付补助共计121976万元，都带有专项性质，除结转下年使用44389万元外，其余分别用于公共安全、教育、社会保障、医疗卫生、村级组织一事一议等专项方面的支出。

（七）向下级财政补助情况

全年对乡镇各项补助12110万元，其中一般性转移支付补助3635万元，确保了财政供养人员工资及时发放和机关正常运转。

（八）三公经费及盘活存量资金情况

2021年我县“三公”经费支出1217万元，“三公”经费支出实现只减不增。加强国库资金管理，全年盘活存量资金52957万元，切实提升资金使用绩效。

二、落实本级人民代表大会批准的预算决议执行情况

（一）2021年预算调整情况

2021年初县人代会通过的一般公共预算收入为57033万元，一般公共预算支出为255000万元。在预算执行中由于民生支出不断增长等因素，经人大常委会审议同意后，对财政支出预算进行了调整，2021年一般公共预算支出调整为272553万元，一般公共预算收入未进行调整。

年末，一般公共预算收入实际完成64020万元，一般公共预算支出完成273332万元。

（二）2021年政府债务情况

2021年末，我县政府债务余额17.69亿元，其中系统内政府债务14.83亿元，隐性债务2.86亿元。2021年争取再融资债券资金1.68亿元，争取新增债券资金0.6亿元（其中，老旧小区主体改造项目0.1亿元，大虎山农村环境整治项目0.5亿元），偿还化解政府债务和隐性债务12.14亿元（其中包括企业养老金贷款11.05亿元也通过争取省财政资金予以偿还完毕）。

（三）国有资产运营情况

对全县行政事业单位及国有企业的国有资产进行全面清查，摸清政府存量资产基本情况，制定了盘活政府存量资产工作方案。严格执行国有资产处置程序，拍卖原供暖公司锅炉11台（套），拍卖资金880万元已全部上缴国库；盘活闲置国有资产3.1亿元，稳步推进县农信社改革；将黑山粮库移交黑山丰茂粮油公司进行改扩建，弥补我县粮食仓储领域短板。全年为2家企业提供融资担保服务，在保金额1198万元，解决企业“融资难”问题。

（四）年初预算安排项目绩效评价情况

围绕绩效目标对纳入2021年预算的394个项目进行绩效评价，涉及金额15.91亿元，其中：评价等级为“优”的项目358个，评价等级为“良”的项目7个，评价等级为“中”的项目3个，评价等级为“差”的项目26个。对于绩效评价结果为差的项目，相应核减2023年预算安排规模或不予纳入预算。

（五）财政监督检查工作开展情况

会同全县有关部门，开展违反财经纪律行为专项整治工作，发现的违规问题得到全面整改。督促相关部门认真执行上级各项财政补贴资金“一卡通”管理制度，确保各项惠民惠农政策落实到位。全年监管发放“一卡通”财政补贴项目60项，发放补贴资金7.13亿元。

（六）对2020年预算执行审计问题整改情况

审计部门2020年财政预算执行情况审计报告共提出了5个问题。其中整改完毕的问题有2个，一是应缴未缴一般公共预算收入2006.43万元，二是未拨付义务教育生均经费27.57万元。这2个问题我们在2021年已整改完毕，将收入应缴尽缴、生均经费应拨尽拨。

另外还有3个问题，我们正在逐步整改和解决。

1、“2020年代编一般公共预算支出8099.42万元”的问题

2021年，我们逐渐减少代编预算规模，代编预算金额同比下降2.2%。今后我们将进一步严格预算编制，继续减小代编预算规模。

2、“2020年预算编制不够细化，年末支出科目间调整预算，金额为54994.6万元”的问题

2021年，我们不断细化预算编制，年末科目间调整金额降低为9283.95万元，下降83.1%。今后，我们将严格按照《预算法》要求，继续细化预算编制，规范预算执行，逐步减小科目间调整预算金额。

3、“应列未列一般公共预算支出7285万元，在其他应收款科目挂账。一是省财政收回企业养老金补助支出7155万元；二是县水利局龙湾水库建设款130万元”的问题

截止2022年7月末，县水利局龙湾水库建设款130万元，我县已全部消化完毕。省财政收回的企业养老金补助7155万元，我县已消化列支1800万元，剩余应列未列支出5355万元，待以后年度财力允许的情况下，逐步消化列支。

第二部分：2022年上半年财政预算执行情况

一、2022年预算安排情况

一般公共预算收入安排67221万元，同比增长5%。一般公共预算支出安排310700万元，比上年预算增长21.8%。

政府性基金收入安排8362万元，同比下降44.3%。政府性基金支出安排8362万元，比上年预算下降14.8%。

二、2022年上半年财政预算执行情况

（一）财政收支完成情况

1、一般公共预算收支完成情况

到6月末，全县一般公共预算收入完成36680万元,完成年初预算的54.6%,同比增加3913万元，增长11.9%。其中：税收收入完成22458万元，占一般公共预算收入的比重为61.2%，同比减少1260万元，下降5.3%；非税收入完成14222万元，占一般公共预算收入的比重为38.8%，同比增加5173万元，增长57.2%。

全县一般公共预算支出完成163859万元，同比增加49463万元，增长43.2%。其中：

（1）教育支出28607万元，同比增长20.3%。

（2）农林水支出27996万元，同比增长206.1%。

（3）文化旅游体育与传媒支出1236万元，同比增长33.9%。

（4）社会保障和就业支出28686万元，同比下降10.1%。

（5）卫生健康支出12449万元，同比增长111.7%。

县本级一般公共预算收入完成10790万元，同比下降9%。

县本级一般公共预算支出完成129456万元，同比增长24.5%。

2、政府性基金收支完成情况

全县政府性基金收入完成6981万元,完成年初预算的83.5%,同比增加1276万元,增长22.4%。

全县政府性基金支出完成2857万元，完成年初预算的34.2%，同比减少3617万元，下降55.9%。

上半年我县政府性基金收支全部体现在县本级。

3、社会保险基金收支完成情况

2022年上半年，我县城乡居民养老保险、机关事业养老保险基金收支全部体现在县本级。

全县社会保险基金收入完成30048万元,完成年初预算的40%。

全县社会保险基金支出完成35801万元，完成年初预算的51.6%。

4、国有资本经营预算收支完成情况

2022年上半年，我县国有资本经营上级补助6万元，国有资本经营支出6万元。

上半年我县国有资本经营收支全部体现在县本级。

（二）当年预算稳定调节基金使用情况

2021年末，我县安排预算稳定调节基金23499万元，2022年预算安排中已全部动用。

三、2022年上半年财政主要工作

一是认真做好增收节支工作。全力克服组合式减税降费等政策影响，充分发挥财税工作协调机制作用，深挖基础税源，紧盯重点税源，规范零散税源，强化非税收入征管，努力做到应收尽收，财政收入实现时间任务双过半。牢固树立“过紧日子”思想，年初预算全力压减非急需、非刚性支出，强化预算执行，集中财力用于各项重点支出。

二是竭尽全力保障重点支出。把保“三保”特别是保证工资按时足额发放作为重中之重，千方百计筹集资金，科学调度库款，上半年，全县在职人员工资和运转支出4.8亿元，机关事业单位退休人员工资支出2.77亿元，全部按时足额发放。全县各项民生支出11.3亿元，占一般公共预算支出的68.9%。在财力十分紧张的情况下，积极筹集资金，确保了市域治理现代化、环卫一体化、食品安全城创建等县委县政府重点工作的资金需求。

三是积极争取资金推动经济发展。今年上半年，全县争取上级各项补助24.9亿元。争取再融资债券资金0.68亿元偿还了到期债务。与有关部门认真配合，成功争取县新工业大街道路管网工程省一般债券项目，债券资金5000万元已全部到位，同时，还有7个一般债券项目和9个专项债券项目纳入国家债券项目库，资金总需求9.83亿元。与有关部门通力配合，做好开云手机官网入口·（中国）官方网站龙湾水库友邻水库特许经营权项目的各项前期准备工作。

四是稳步推进农村综合改革项目建设。计划投入一事一议村内道路建设资金6277.5万元，在全县21个乡镇101个行政村修建村内道路193公里，截至目前完成全部工程量的30％。计划投入200万元，建设美丽乡村示范村2个。投入1900万元，开展扶持壮大村集体经济项目19个。

五是全面加强财政管理。按照省市财政部门要求，全面开展“精算、精管、精准、精细”专项行动，围绕4个方面28项工作任务，逐项细化分解，落实工作责任，全面提升财政管理水平。开展全县财经秩序专项整治行动，组织县直有关部门和各乡镇进行自查，发现的问题全部得到整改。不断优化政府采购程序，截至目前，我县已有30家单位实施了政府采购意向公开，提高政府采购透明度。全面推行政府采购电子化改革，全县已有30个采购项目实行网上开标。

四、下半年工作打算

一是多措并举，促进财政持续平稳运行。狠抓收入征管，咬定收入目标不放松，确保完成全年任务。积极盘活财政结余结转资金和闲置国有资源资产，拓展县级财力空间。紧盯上级政策动向，认真研判，积极衔接，争取上级更大的支持。深入贯彻过“紧日子”要求，深挖节支潜力，切实把有限的财政资金花在刀刃上。坚决杜绝违规举债行为，积极筹集资金偿还到期债务，严防债务风险。

二是发挥职能作用，推动县乡经济稳步发展。积极争取各项惠企奖补资金，进一步提振企业信心。继续谋划、储备和申报政府债券投资项目，并全力争取中央预算内资金，发挥项目拉动投资作用。积极开展政府性融资担保工作，为实体经济发展提供更大支持。继续开展扶持壮大村集体经济项目，激发农村经济活力。

三是扎实兜牢“三保”支出底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，集中财力确保工资发放和各项民生政策落实到位。继续健全和完善全民社会保障体系，加强人居环境建设，推进基本公共服务均等化。强化资金统筹使用，全力支持县委、政府确定的重点工作顺利实施。

四是全面提升依法理财能力。认真开展“四精”专项行动，推动财政管理再上新台阶。将绩效管理贯穿预算编制、执行、监督全过程，提高财政资金使用效益。主动向人大报告财政预决算情况、财税政策落实情况以及国有资产管理情况，依法接受人大审查监督。

2022年，我县财政工作形势严峻，压力前所未有。我们将在县委、县政府的正确领导下，在人大的监督支持下，坚定信心，砥砺奋进，为谱写“四个新黑山”发展新篇章而努力奋斗！

2022年8月15日