开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局部门预算

（2024年）

目 录

第一部分 开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局概况

一、主要职责

二、部门预算单位构成

三、内设机构

第二部分 开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局2024年部门预算表

一、收支预算总表

二、收入预算总表

三、支出预算总表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、政府采购表

十、项目绩效目标表

十一、整体绩效目标表

第三部分 开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局2024年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家、省、市财税方针政策；拟订县财税规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订县与乡镇及企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）组织实施财政、财务、会计管理等地方性法规和省、市政府规章，研究我县经济社会中的财税重大问题，围绕县委县政府中心工作提出改进和完善政府管理、提高财政资金使用效益的建议。

（三）统筹管理县本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，负责编制县本级一般公共预算、政府性基金预算。

（四）承担县本级各项财政收支管理的责任，负责编制年度县本级预算草案并组织执行，受县政府委托，向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算和财政预算执行情况，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算，完善转移支付制度，指导乡镇财政管理工作。

（五）贯彻执行国家税收法律、行政法规及有关政策，研究制定县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据。

（六）组织制定全县财政国库管理和国库集中收付制度，指导和监督全县财政国库业务，按规定管理国库现金。

（七）负责制定县政府采购制度，监督管理政府采购活动，组织制度政府向社会力量购买服务制度，监督政府向社会力量购买服务活动。

（八）负责制定全县行政事业单位国有资产管理的规章制度及相关标准并组织实施，研究提出支持国有企业改革和发展的财政政策、承担国有资产管理体制改革及国有企业改革等相关工作，管理支持国有企业改革的相关专项资金，承担国有资本经营预算相关财政工作，编制企业财务会计报告，承担资产评估管理工作。

（九）负责办理和监督财政经济发展支出、中央和省、市、县政府性投资项目的财政拨款，负责政府性投资基本建设财政财务管理，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作，组织审查财政性投资工程预（结）算、竣工决算，承担国家赔偿费用管理工作，负责农业综合开发管理工作，负责县农村综合改革工作。

（十）组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，审核全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生与健康等支出。

（十一）贯彻执行国家政府债务及与政府相关的债务管理政策、制度，拟定全县政府债务及与政府相关的债务管理制度、办法并组织实施，监督管理全县政府债务及与政府相关的债务，按规定管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

（十二）代县政府履行县属国有金融资本出资人职责，负责县属国有金融企业相关管理工作，组织落实财政金融相关政策等。负责农业保险保费补贴资金管理相关工作。

（十三）制定全县会计管理制度并组织实施，监督和规范会计行为。

（十四）监督财税法规、政策的执行情况，反映财政、财务管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。加强财政内部控制体系建设，承担会计信息质量检查，依法查处违法违规行为。

（十五）全面实施预算绩效管理，将政府收支预算、部门和单位预算、政策和项目全面纳入绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化。

（十六）开云手机官网入口·（中国）官方网站政府授权县政府国有资产监督管理局代表县政府履行出资人职责，贯彻落实党中央关于国有企业监督管理的方针政策和决策部署，监管县属企业国有资产，加强国有资产管理工作；按照国务院规定负责企业国有资产基础管理，制度国有资产监督管理的有关政策和制度并监督执行；负责指导推进全县国有企业改革，承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任；负责监督国有资产监管制度落实情况，负责组织所监管企业上交国有资本收益，按规定参与制订县国有资本经营预算有关的管理制度，编制县本级企业国有资本经营预算建议草案；负责所监管企业领导班子建设、党的组织建设、队伍建设等工作。

（十七）按规定要求，承担对口事业服务机构业务工作的指导、协调和监督职责。

（十八）完成县委、县政府交办的其他工作。

二、部门预算单位构成

纳入开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局2024年部门预算编制范围的预算单位包括：

1、开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局

三、内设机构

办公室、预算国库和绩效管理室、教科文行室、经济建设和生态资源室、农业农村室、社会保障室、债务金融和资产管理室、财政监督和综合管理室

第二部分 开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局部门预算和“三公”经费预算公开表

（略，格式见附件1）

第三部分 开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局2024年部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、关于财政局2024年度收入支出预算总体情况说明

财政局2024年度收入总计866.31万元，支出总计866.31万元。与2023年预算相比，收入、支出总计各增加357.86万元，增长70.38%。主要原因是增加项目审核咨询专项。

二、关于财政局2024年度收入预算情况说明

本年收入合计866.31万元，其中：财政拨款收入846.31万元，占97.69%，其中：一般公共预算财政拨款收入846.31万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算拨款收入0万元，占0%；财政专户管理资金收入0万元，占0%；单位资金收入20万元，占2.31%，其中：事业收入0万元，占0%0；事业单位经营收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%0；其他收入20万元，占100%，主要是单位实有资金；上年结转和结余0万元，占0%。

三、关于财政局2024年度支出预算情况说明

本年支出合计866.31万元，其中：基本支出304.11万元，占35.1%；项目支出562.2万元，占64.9%。

四、关于财政局2024年度财政拨款收入支出预算总体情况说明

财政局2024年度财政拨款收支总预算846.31万元。与2023年预算相比，财政拨款收入、支出总计各增加337.86万元，增长66.45%。主要原因是增加项目审核咨询专项。

五、关于财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出预算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出预算总体情况

财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出846.31万元，占本年支出合计的97.69%。与2023年预算相比，一般公共预算财政拨款支出增加337.86万元，增长66.45%。主要原因是增加项目审核咨询专项。

（二）一般公共预算财政拨款支出预算结构情况

财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出846.31万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出830.86万元，占98.17%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出15.45万元，占1.83%；卫生健康支出0万元，占0%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%。

六、关于财政局2024年度一般公共预算财政拨款基本支出预算情况说明

财政局2024年度财政拨款基本支出304.11万元，其中：人员经费265.57万元，主要包括：基本工资122.80万元、津贴补贴42.15万元、奖金13.2万元、机关事业单位基本养老保险缴费27.54万元、职工基本医疗保险缴费12.03万元、其他社会保障缴费1.4万元、住房公积金8.62万元、离休费9.72万元、退休费4.74万元、生活补助0.99万元、其他交通费用22.38万元；公用经费38.54万元，主要包括：办公费1.46万元、咨询费1万元、手续费0.3万元、水费3万元、电费6万元、取暖费17.78万元、委托业务费1万元、公务用车运行维护费6万元、其他交通费用2万元。

七、关于财政局2024年度财政拨款预算财政拨款“三公”经费支出预算情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算具体情况说明。2024年度“三公”经费财政拨款支出预算中，因公出国（境）费支出预算0万元，占0%，同比增减0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出预算35万元，占100%,同比增加25万元，增长250%；公务接待费支出预算0万元，占0%,同比增减0万元，增长/下降0%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0万元，安排因公出国（境）考察团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出35 万元。其中：

公务用车购置支出为25万元，其中：购置副部（省）级以上领导用车0辆，价值0万元；一般公务用车1辆，价值25万元；一般执法执勤用车0辆，价值0万元；特种专业技术用车0辆，价值0万元；其他用车0辆，价值0万元。

公务用车运行支出10万元。主要用于公务用车燃料费及车保险。

3. 公务接待费0万元，2024年公务接待预计0批次，0人。

八、政府性基金预算财政拨款预算情况说明

财政局2024年度政府性基金财政拨款收入预算0万元，支出预算0万元，与2023年预算相比，政府性基金财政拨款收入支出各增加0万元，增长0%。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年财政局机关运行经费预算支出38.54万元，比2023年预算减少0.24万元，下降0.62%。主要原因是按照上级要求，压减公用经费支出。

（二）政府采购支出情况

2024年财政局政府采购预算支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况

财政局2024年年初预算时点，办公用房、车辆等大宗资产占有情况：

1. 财政局办公用房5063平方米，价值534.44万元，其他用房2211.84平方米，价值217.43万元。

2. 财政局共有车辆2辆，其中：其他用车2辆。

财政局2024年年初预算未安排房产购置，安排公务用车购置预算为25万元。

（四）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,财政局2024年应编制部门（单位）整体绩效目标共1个，实际编制部门（单位）整体绩效目标共1个，编制部门(单位）整体绩效目标覆盖率（实际编制绩效目标的数量/应编制绩效目标的数量）为100%。2024年应编制绩效目标的项目共6个，实际编制绩效目标的项目共6个，涉及资金562.2万元，编制绩效目标的项目覆盖率（实际编制绩效目标的数量/应编制绩效目标的数量）为100%。

第四部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

18.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

19. 一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

20.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

21.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。