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第一部分开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局概况
一、主要职责
二、部门决算单位构成
三、内设机构
第二部分开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局2022年度部门决算报表
一、2022年度收入支出决算总表
二、2022年度收入决算表
三、2022年度支出决算表
四、2022年度财政拨款收入支出决算表
五、2022年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2022年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
九、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、2022年度机构运行信息表
第三部分开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局2022年度部门决算情况说明
第四部分名词解释
第一部分开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局概况
一、主要职责
（一）贯彻执行国家、省、市财税方针政策；拟订县财税规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订县与乡镇及企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）组织实施财政、财务、会计管理等地方性法规和省、市政府规章，研究我县经济社会中的财税重大问题，围绕县委县政府中心工作提出改进和完善政府管理、提高财政资金使用效益的建议。
（三）统筹管理县本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，负责编制县本级一般公共预算、政府性基金预算。
（四）承担县本级各项财政收支管理的责任，负责编制年度县本级预算草案并组织执行，受县政府委托，向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算和财政预算执行情况，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算，完善转移支付制度，指导乡镇财政管理工作。
（五）贯彻执行国家税收法律、行政法规及有关政策，研究制定县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据。
（六）组织制定全县财政国库管理和国库集中收付制度，指导和监督全县财政国库业务，按规定管理国库现金。
（七）负责制定县政府采购制度，监督管理政府采购活动，组织制度政府向社会力量购买服务制度，监督政府向社会力量购买服务活动。
（八）负责制定全县行政事业单位国有资产管理的规章制度及相关标准并组织实施，研究提出支持国有企业改革和发展的财政政策、承担国有资产管理体制改革及国有企业改革等相关工作，管理支持国有企业改革的相关专项资金，承担国有资本经营预算相关财政工作，编制企业财务会计报告，承担资产评估管理工作。
（九）负责办理和监督财政经济发展支出、中央和省、市、县政府性投资项目的财政拨款，负责政府性投资基本建设财政财务管理，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作，组织审查财政性投资工程预（结）算、竣工决算，承担国家赔偿费用管理工作，负责农业综合开发管理工作，负责县农村综合改革工作。
（十）组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，审核全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生与健康等支出。
（十一）贯彻执行国家政府债务及与政府相关的债务管理政策、制度，拟定全县政府债务及与政府相关的债务管理制度、办法并组织实施，监督管理全县政府债务及与政府相关的债务，按规定管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款。
（十二）代县政府履行县属国有金融资本出资人职责，负责县属国有金融企业相关管理工作，组织落实财政金融相关政策等。负责农业保险保费补贴资金管理相关工作。
（十三）制定全县会计管理制度并组织实施，监督和规范会计行为。
（十四）监督财税法规、政策的执行情况，反映财政、财务管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。加强财政内部控制体系建设，承担会计信息质量检查，依法查处违法违规行为。
（十五）全面实施预算绩效管理，将政府收支预算、部门和单位预算、政策和项目全面纳入绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化。
（十六）开云手机官网入口·（中国）官方网站政府授权县政府国有资产监督管理局代表县政府履行出资人职责，贯彻落实党中央关于国有企业监督管理的方针政策和决策部署，监管县属企业国有资产，加强国有资产管理工作；按照国务院规定负责企业国有资产基础管理，制度国有资产监督管理的有关政策和制度并监督执行；负责指导推进全县国有企业改革，承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任；负责监督国有资产监管制度落实情况，负责组织所监管企业上交国有资本收益，按规定参与制订县国有资本经营预算有关的管理制度，编制县本级企业国有资本经营预算建议草案；负责所监管企业领导班子建设、党的组织建设、队伍建设等工作。
（十七）按规定要求，承担对口事业服务机构业务工作的指导、协调和监督职责。
（十八）完成县委、县政府交办的其他工作。
二、部门决算单位构成
纳入开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局2022年部门决算编制范围的决算单位包括：
1、开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局
三、内设机构
金融债务岗、财政监督和综合法规岗、农村农业岗、预算国库和绩效岗、生态资源岗、经济建设岗、行政政法岗、教科文岗、机关政务事务、党务岗、采购监督和会计管理岗、资产管理岗。
第二部分开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局2022年度部门决算公开报表
（详见附表）
第三部分开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局2022年度部门决算情况说明
一、关于财政局2022年度收入支出决算总体情况说明
（一）关于财政局2022年度收入决算情况说明。
2022年度收入总计385.73万元，包括：
1.财政拨款收入385.73万元，占收入总计的100%，其中：一般公共预算财政拨款收入385.73万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
与上年相比，今年收入减少79.85万元，下降17.15%，主要原因是本年减少了城乡医疗救助、农村危房改造、城乡医疗保障等项目支出。
（二）关于财政局2022年度支出决算情况说明。
2022年度支出合计385.73万元，其中：
1.基本支出327.49万元，占支出总计的84.90%,主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括工资福利支出218.43万元，对个人和家庭的补助支出53.88万元，商品和服务支出55.18万元，资本性支出0万元。
2.项目支出58.24万元，占支出总计的15.10%，包括办一般行政管理事务支出21.05万元，预算改革业务支出24.61万元,信息化建设支出12.58万元。
与上年相比，今年支出减少397.98万元，下降87.23%，主要原因是本年减少了城乡医疗救助、农村危房改造、城乡医疗保障等项目支出。
（三）年末结转和结余0万元。
二、关于财政局2022年度财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况。
财政局2022年度财政拨款支出385.73万元，占本年支出合计的100%。其中：基本支出327.49万元，项目支出58.24万元。与2021年相比，财政拨款支出减少397.98万元，降低87.23%，主要原因：本年减少了城乡医疗救助、农村危房改造、城乡医疗保障等项目支出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出385.73万元，按支出功能分类科目分，主要用于以下方面：一般公共服务支出332.06万元，占86.09%；社会保障和就业支出53.67万元，占13.91%；
1.2022年度一般公共服务支出332.06万元，具体包括：
（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）支出为273.82万元，主要是主要是机关运行经费等支出。年初预算为288.62万元，完成年初预算的94.87%，决算数小于年初预算数的原因主要是厉行节约，年底有剩余经费，国库已收回。
（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）支出为21.05万元，主要是机关保障运行等支出。年初预算为60.94万元，完成年初预算的34.54%，决算数小于年初预算数的原因主要是因疫情原因，业务活动开展的次数减少。
（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）支出为24.61万元，主要是财政一体化支付网络信息维护等支出。年初预算为60万元，完成年初预算的41.02%，决算数小于年初预算数的原因主要是厉行节约，压缩经费。。
（4）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政信息化建设服务（项）支出为12.58万元。年初预算为101万元，，完成年初预算的12.46%，主要是信息化建设网络系统升级等支出，决算数小于年初预算数的原因主要是厉行节约，压缩经费。
2.社会保障和就业支出53.67万元，具体包括：
（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）支出为53.67万元，主要是退休人员工资、死亡人员抚恤金等支出。年初预算为12.6万元，完成年初预算的425.95%，决算数大于年初预算数的原因主要是本年有死亡人员抚恤金。
（三）财政拨款支出预决算具体情况。
财政局2022年度财政拨款支出年初预算为470.84万元，支出决算为385.73万元，完成年初预算的81.92%，其中：基本支出完成年初预算的69.55%，项目支出完成年初预算的12.37%。决算数小于预算数的主要原因：疫情原因导致工作业务量减少。
（四）政府性基金预算财政拨款收入支出情况。
2022年度政府性基金预算财政拨款收入支出0万元。
（五）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
三、关于财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明
财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出385.73万元，其中：基本支出327.49万元，项目支出58.24万元。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少79.85万元，降低17.15%，主要原因：本年项目与上年比较减少城乡医疗救助、农村危房改造、城乡医疗保障等项目支出。
四、关于财政局2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
财政局2022年度财政拨款基本支出327.49万元，其中：人员经费272.31万元，主要包括：基本工资112.18万元、津贴补贴36万元、奖金13.1万元、绩效工资3.64万元、机关事业单位基本养老保险费26.8万元、职业年金缴费8.29万元、职工基本医疗保险缴费10.3万元、公务员医疗补助缴费…万元、其他社会保障缴费1.4万元、住房公积金6.72万元、离休费9.58万元、退休费2.74万元、抚恤金40.45万元、生活补助0.89万元、其他对个人和家庭的补助支出0.22万元；公用经费55.18万元，主要包括：办公费0.49万元、手续费0.05万元、水费1.70万元、电费5.36万元、邮电费0.58万元、取暖费17.78万元、物业管理费0.11万元、维修（护）费2.3万专用材料费0.04万元、公务用车运行维护费2.48万元、其他交通费用22.12万元、其他商品和服务支出2.17万元、
五、关于财政局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
财政局2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为19万元，支出决算为5.71万元，达到预算的30.05%，2022年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：因疫情原因，下乡出差次数减少，2019年改革后局跟中心公务用车费用都在局里核算，从2022年开始分开独立核算。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，公务用车购置及运行费支出决算为5.71万元，公务接待费支出决算为0万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行费支出决算5.71万元，占“三公”经费支出30.05%，具体情况如下：
1.公务用车购置及运行费支出5.71万元，完成年初预算的30.05%，决算数小于年初预算数的主要原因是因疫情原因，下乡出差次数减少，2019年改革后局跟中心公务用车费用都在局里核算，从2022年开始分开独立核算。比上年减少12.99万元，下降69.45%，其中：
公务用车运行维护费5.71万元。主要用于公务用车支出经费。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量2辆。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2022年财政局机关运行经费支出55.18万元，比2021年减少7.83万元，降低-12.43%。主要原因是因疫情原因，工作业务量减少。
（二）政府采购支出情况。
2022年财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2022年12月31日，财政局共有车辆2辆，其中，副部（省）级以上领导用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是机关日常工作使用；单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套）；单位价值100万元（含）以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.预算绩效管理工作开展情况。
（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，财政局对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个，涉及资金共计37.19万元。其中：1、预算一体化工作专项自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到78%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）89分。2、全县财务网络软件系统进行及维护项目自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到75%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）89分。同时组织对本部门开展整体绩效自评。涉及金额470.84万元，自评平均分94.42分。
（2）部门评价情况。我部门组织对“全县财务网络软件系统进行及维护项目”“预算改革业务专项”等2个项目开展了部门评价，涉及资共计37.19万元。通过对以上2个项目开展部门绩效评价发现主要存在以下问题：项目资金执行率未能100%完成。分析其主要原因是：由于疫情原因，按照县委县政府要求压缩开资，为节约经费，在保证项目能够运行的情况下，对经费的使用进行了全面压缩。下一步将采取以下措施加以改进：做年初计划和项目预算时要有前瞻性和大局观，设定工作目标要全面，这样可以进一步创新工作，并达到预期目标，更多更好地为全县财政工作的开展提供有力保障。
2.项目绩效自评结果综述。
（1）“全县财务网络软件系统进行及维护项目”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分88分。项目全年预算数为101万元，执行数为12.58万元，完成预算的12.46%。项目绩效目标完成情况：按照省市财政部门的统一部署，我们在规定时间内完成了预算一体化先期的基础数据维护工作。同时，加强上线前的培训工作，做好原始数据迁移，确保新旧数据完整对接，确保改革工作顺利完成。
（2）“预算改革业务”自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分88分。项目全年预算数为60万元，执行数为24.61万元，完成预算的41.02%。项目绩效目标完成情况：2022年度，我单位继续对预算改革业务系统进行维护，并通过该系统对个预算单位的资金支付情况进行监控，对于监控发现的违规支付资金，及时进行核查，并通知相关部门、预算单位进行整改。
第四部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：201一般公共服务支出20106财政事务2010601行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
17.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：201一般公共服务支出20106财政事务2010602一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：201一般公共服务支出20106财政事务2010604预算改革业务：反映财政部门用于预算改革方面的支出。
19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：201一般公共服务支出20106财政事务2010607信息化建设 反映财政部门用于信息化建设方面的支出。
20.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：208社会保障和就业支出20805行政事业单位养老支出2080501行政单位离退休反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
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