开云手机官网入口·（中国）官方网站财政局局长 曹兵

县人民代表大会常务委员会：

我受县政府委托，向县人大常委会报告2020年财政决算（草案）和2021年上半年财政预算执行情况，请予审议。

第一部分：2020年财政决算（草案）

一、2020年财政决算情况

（一）一般公共预算收支情况

全县一般公共预算收入完成54317万元, 完成年初预算的100.4%，同比增加926万元,增长1.7%，其中：税收收入完成44270万元，同比增长40.2%，占一般公共预算收入的比重为81.5%；非税收入完成10047万元，同比下降53.9%，占一般公共预算收入的比重为18.5%。

一般公共预算支出完成382959万元，为调整后预算的96.6%，比上年减少1508万元，下降0.4%。全县支出中，农林水支出86491万元，同比下降22%；教育支出61759万元，同比增长33.5%；社会保障和就业支出101829万元，同比下降2.4%；交通运输支出30110万元，同比增长51.9%。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入54317万元，债务转贷收入9200万元，加上上级各项补助收入等378093万元，收入来源合计441610万元；一般公共预算支出382959万元，债务还本支出9844万元，加上上解上级支出等48807万元，支出合计441610万元，当年收支平衡。

县本级一般公共预算收入19206万元，同比减少7787万元，下降28.8%。其中：税收收入完成11499万元，同比增长83.7%；非税收入完成7707万元，同比下降62.8%。

县本级一般公共预算支出336711万元，同比减少14324万元，下降4.1%。县本级支出中：农林水支出68148万元，同比下降28.2%；教育支出61670万元，同比增长33.5%；社会保障和就业支出101059万元，同比下降2.5%；交通运输支出27042万元，同比增长61.1%。

县本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入19206万元，债务转贷收入9200万元，加上上级各项补助收入等381117万元，收入来源合计409523万元；一般公共预算支出336711万元，债务还本支出9844万元，加上上解上级支出等62968万元，支出合计409523万元，当年收支平衡。

（二）政府性基金收支情况

全县政府性基金收入完成8632万元，完成年度预算的58.4%,同比减少5668万元，下降39.6%。政府性基金支出完成52214万元，完成调整后预算的99.8%，同比增加36616万元，增长234.7%。

政府性基金收入8632万元，加上上级财政各项补助收入等53384万元，收入来源合计62016万元。政府性基金支出52214万元，加上调出资金等9802万元，支出合计62016万元，当年收支平衡。

2020年我县政府性基金收支全部体现在县本级。

（三）社会保险基金收支情况

根据上级统一部署，到2020年末，企业职工基本养老保险、职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险、失业保险四个险种已全部上划，我县社会保险基金收支只体现城乡居民养老保险、机关事业养老保险、工伤保险三个险种。2020年社会保险基金收入63336万元，社会保险基金支出63321万元，当年收支结余14万元。

（四）国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算上级补助收入116万元。国有资本经营预算支出116万元，当年收支平衡。

（五）财政结余结转资金和预备费及预算稳定调节基金安排和使用情况

1、结转资金使用情况：我县结转资金13525万元，全部是2020年上级专项结转资金，由于项目当年未完工，资金结转下年继续使用。

2、预备费使用情况：2020年我县年初安排预备费2475万元，执行中用于上级调整工资支出。

3、预算稳定调节基金安排及使用情况：2020年我县执行中动用预算稳定调节基金14000万元，全部安排当年支出；2020年底，按照上级盘活财政存量资金有关要求，增加补充预算稳定调节基金,累计余额11000万元，其中2021年年初预算动用预算稳定调节基金安排支出10000万元。

（六）上级财政补助资金安排和使用情况

全年上级补助收入330136万元，主要分为三部分。

第一部分，返还性收入10281万元，全部用于财力性支出。

第二部分，专项补助收入37096万元。除结转下年使用1861万元外，其余均按照规定用途，用于教育、农业、城乡社区建设、社会保障等各种专项支出。

第三部分，一般性转移支付收入282759万元。其中145391万元作为财力性补助，主要安排了工资、社保、费改税和运转等方面的支出。剩余转移支付补助共计137368万元，都带有专项性质，分别用于公共安全、教育、社会保障、医疗卫生、村级组织一事一议等专项方面的支出。

（七）向下级财政补助情况

全年对乡镇各项补助22823万元，其中一般性转移支付补助8333万元，确保了财政供养人员工资及时发放和机关正常运转。

（八）三公经费及盘活存量资金情况

2020年我县三公经费支出1321万元，确保了三公经费只减不增。加强国库资金管理，全年盘活存量资金22296万元，切实提升资金使用绩效。

二、落实本级人民代表大会批准的预算决议执行情况

（一）2020年预算调整情况

2020年初县人代会通过的一般公共预算收入为54100万元，一般公共预算支出为247500万元。在预算执行中由于民生支出不断增长等因素，经人大常委会审议同意后，对财政支出预算进行了调整，2020年一般公共预算支出调整为264499万元，一般公共预算收入未进行调整。

年末，一般公共预算收入实际完成54317万元，一般公共预算支出完成382959万元。

（二）2020年政府债务情况

2020年末，我县政府债务余额29.22亿元，其中系统内政府债务余额为14.31亿元，隐性债务为14.91亿元。截止到年末，争取再融资债券资金1亿元，偿还化解政府债务和隐性债务1.59亿元。

截止到2020年末，我县政府专项债务为3.4亿元，其中3000万元为2014年以前的存量债务。2020年争取新增专项债券资金3.1亿元，全部用于县城集中供热工程建设，截至目前3.1亿元已全部拨付，累计偿还利息864万元。该项目达产后，降低了我县能源消费增量，环保达到超低排放标准。

（三）国有资产运营情况

会同有关部门严格核实国有资产登记信息，摸清政府存量资产情况，制定盘活政府存量资产工作方案，不断规范国有资产处置及审批程序，全年移交地方小学校舍3处，将1处国有资产调剂给2家单位作为办公场所。积极推进营商环境建设，全年为4家企业提供融资担保服务，实现在保金额1974万元，解决企业“融资难”问题。

（四）年初预算安排项目绩效评价情况

围绕绩效目标对纳入2020年预算的392个项目进行绩效评价，涉及金额16.76亿元，其中：评价等级为“优”的项目356个，评价等级为“良”的项目6个，评价等级为“差”的项目30个。对于绩效评价结果为差的项目，相应核减2022年预算安排规模或不予纳入预算。

（五）财政监督检查工作开展情况

开展了疫情防控财税政策落实和财政资金督导工作，推动防控资金拨付进度和使用效益。对2019年和2020年财政扶贫资金管理使用情况进行检查，对发现的问题及时进行了纠正。持续巩固惠农惠民“一卡通”专项整治工作成果，研究制定《开云手机官网入口·（中国）官方网站构建惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理长效机制实施细则》，明确职责，完善机制，确保惠民惠农政策落实落地。有58项惠农惠民资金纳入“一卡通”平台管理，实现应纳尽纳。

（六）对2019年预算执行审计问题纠正情况

审计部门2019年财政预算执行情况审计报告共提出了7个问题，有4个已经整改完成，还有3个问题正在进行整改和逐步解决。

第二部分：2021年上半年财政预算执行情况

一、2021年预算安排情况

一般公共预算收入安排57033万元，同比增长5%。一般公共预算支出安排255000万元，比上年预算增长3%。

政府性基金收入安排8579万元，同上年比基本持平。政府性基金支出安排9814万元，比上年预算下降33.6%。

二、2021年上半年财政预算执行情况

（一）财政收支完成情况

1、一般公共预算收支完成情况

全县一般公共预算收入完成32767万元,完成年初预算的57.5%,同比增长12.5%。其中：税收收入完成23718万元，占一般公共预算收入的比重为72.4%，比上年同期增加7118万元，增长42.9%；非税收入完成9049万元，占一般公共预算收入的比重为27.6%，比上年同期减少3475万元，下降27.7%。

全县一般公共预算支出完成114396万元，比上年同期减少30468万元，下降21%。其中：

（1）教育支出23770万元，同比增长9.7%。

（2）农林水支出9146万元，同比增长2.6%。

（3）文体传媒支出923万元，同比下降52.3%。

（4）社会保障和就业支出31908万元，同比下降55%。

（5）卫生健康支出5880万元，同比增长2.3%。

县本级一般公共预算收入完成11859万元，同比下降24.2%。

县本级一般公共预算支出完成103995万元，比上年同期减少29360万元，下降22%。

2、政府性基金收支完成情况

全县政府性基金收入完成5705万元,完成年初预算的66.5%,比上年同期增加1658万元,增长41%。

全县政府性基金支出完成6474万元，完成年初预算的66%，比上年同期减少26520万元，下降80.4%。

上半年我县政府性基金收支全部体现在县本级。

3、社会保险基金收支完成情况

2021年上半年，我县城乡居民养老保险、机关事业养老保险、工伤保险基金收支体现在县本级。

全县社会保险基金收入完成31206万元,完成年初预算的41.5%。

全县社会保险基金支出完成34466万元，完成年初预算的51%。

4、国有资本经营预算收支完成情况

2021年上半年，我县国有资本经营预算收入为0。国有资本经营预算支出29万元。

（二）当年预算稳定调节基金使用情况

2020年末，我县安排预算稳定调节基金为11000万元，其中：2021年预算安排中已经动用了10000万元，剩余1000万元用于弥补我县今年执行中的预算资金不足。

三、2021年上半年财政主要工作

一是全力做好收入组织工作。不断完善财税工作协调机制，抓好基础税源及重点税源征管，规范非税收入征管秩序，努力做到应收尽收，财政收入实现时间任务双过半。注重收入质量提升，非税收入占比同比下降27.7%。做好开源节流工作，上半年盘活财政存量资金26914万元，清理暂付款3034万元。

二是重点支出得到有力保障。牢固树立“过紧日子”思想，上半年压减“三公经费”142万元。合理安排支出顺序，扎实做好 “三保”工作，今年上半年，全县在职人员工资和运转支出4.6亿元，机关事业单位退休人员工资支出2.7亿元，全部按时足额发放。财政支出继续向民生领域倾斜，各项民生支出9.44亿元，占一般公共预算支出的82.5%；县委、县政府重点工作也得到切实保障。

三是千方百计争取上级支持。上半年，全县争取上级各项补助20.8亿元。积极争取上级支持，我县企业养老金贷款余额11.05亿元，已于6月初由省财政拨付资金全部给予偿还，切实减轻我县偿债压力。争取再融资债券资金0.67亿元，用于偿还到期债券债务。科学包装债券项目，截至目前，已有8个一般债券项目和4个专项债券项目纳入国家债券项目库，资金总需求8.47亿元。

四是深入贯彻乡村振兴战略。紧紧围绕县委县政府乡村振兴战略总体规划，稳步推进农村综合改革项目。计划投入资金4234 万元，在全县21个乡镇78个村建设村内道路152公里，截止6月末已修建31公里，完成总计划的20%。投入资金800万元，建设美丽乡村8个，目前均已开始实施。投资1600万元，统筹推进扶持壮大村级体经济项目16个。

五是强化财政体制机制建设。深化预算管理制度改革，按时间节点加快推进预算管理一体化系统建设，提升财政信息化支撑能力。全面强化财政监督管理，开展预决算公开情况专项检查，依法加强和完善政府采购监督管理，进一步优化政府采购营商环境。

四、下半年工作打算

一是加强收入组织。强化部门职责落实，深化财税协作配合，积极指导乡镇、园区完成全年财政收入任务。紧盯重点行业、重点企业、重点项目税收，确保重点税源不流失，加强防范欠税风险，堵塞税收漏洞，确保税款足额入库。认真开展清理结转结余资金和盘活财政存量资金工作，统筹用于“三保”支出和防范化解债务风险。

二是助推经济发展。积极争取地方政府债券资金，发挥政府投资的撬动作用，有效支持补短板、惠民生。巩固减税降费成效，加强融资担保及再担保体系建设，持续推进“放管服”改革，进一步降低企业运行成本，促进企业发展。全力支持招商引资和重大项目建设，着力提升县域经济发展的质量和效益。

三是严格预算约束。将保工资做为财政支出第一优先顺序，强化“三保”预算执行约束，建立应急处置机制，兜牢“三保”支出底线。不断加大对教育、社会保障、就业、医疗等民生领域的投入力度，推进社会事业全面发展和基本公共服务均等化。将厉行节约与部门预算管理紧密结合，从严从紧编制预算，落实中央八项规定精神，严格控制“三公”经费预算，控制行政运行成本。

四是严控运行风险。建立健全债务动态监测和风险预警机制，稳妥化解隐性债务存量，积极筹集资金完成全年化债任务，全力配合县人大对政府债务的审查监督工作。加快建成全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，着力提升财政资金使用绩效。进一步优化资金拨付审核程序管理，保障财政资金安全运行。强化库款余额监控，实时掌握库款余额，提升“三保”保障能力，切实防范支付风险。

五是提升管理效能。推进预算一体化改革进程，做好预算单位会计账目移交工作，并组织各单位财会人员开展业务培训，规范会计基础工作。继续深入推进预决算公开，强化基层政务公开规范化标准化建设。严格执行向县人大常委会报告国有资产管理工作制度，不断完善国有资产管理机制，提升监管水平。加强财政资金监管力度，开展重点项目资金“回头看”工作。积极配合审计监督，主动接受人大和社会各界监督，全力保障财政资金安全。

2021年是我县“十四五”开局之年，财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委县政府的坚强领导下，在县人大的监督支持下，紧紧围绕全县工作大局，迎难而上，开拓进取，努力拼搏，奋力开启“四个新黑山”建设新征程，为实现新时代黑山全面振兴、全方位振兴作出更大的贡献！